IRA vs. Roth IRA

o IRA ou a conta de aposentadoria individual é um plano de aposentadoria com benefícios fiscais (o dinheiro investido em um IRA tradicional é isento de impostos em certa medida). Foi desenvolvido nos Estados Unidos no ano de 1974. Os planos do IRA são autofinanciados ou financiados pelo empregador e estão operacionais sob as leis tributárias dos Estados Unidos..

Existem vários tipos de IRAs - Roth IRA, tradicional IRA, SEP IRA (Conta de Aposentadoria Individual para Empregados Simplificados), IRA simples e IRA auto-dirigido. Existem também algumas variações do IRA, a saber, o Conduit IRA e o Rollover IRA.

o Roth IRA é diferente de outros IRAs. Os benefícios, descontos de imposto e cláusulas de restrição de renda dos Roth IRAs são todos diferentes dos IRAs tradicionais. Foi nomeado após seu principal patrocinador, o senador William Roth, e é governado por normas específicas de elegibilidade e status de arquivamento propostas pelo Internal Revenue System. O investimento em qualquer conta de aposentadoria individual nunca deve exceder a AGI (renda bruta ajustada) e o Roth IRA não é exceção.

Para um equivalente canadense próximo ao IRA e Roth IRA, consulte IRARoth IRAPlano definido por Individual Individual Limites de contribuição US $ 5.500 / ano para 49 anos ou menos; US $ 6.500 / ano para maiores de 50 anos; limite é para contribuições combinadas ao IRA tradicional e ao Roth IRA. US $ 5.500 / ano para 49 anos ou menos; US $ 6.500 / ano para maiores de 50 anos; limite é para contribuições combinadas ao IRA tradicional e ao Roth IRA. Limites de Renda Baseado em MAGI; Single, HoH, MFS: contribuição total para US $ 61.000, parcial para US $ 71.000; MFJ; QW: contribuição total para $ 98.000, parcial para $ 118.000. Não é possível contribuir mais do que você ganha nesse ano. Baseado em MAGI; Single, HoH, MFS: contribuição total para US $ 117.000, parcial para US $ 132.000; MFJ; QW: contribuição total para US $ 184.000, parcial para US $ 194.000. Não é possível contribuir mais do que você ganha nesse ano. Contribuições dos empregadores Raramente Não Investimentos na conta Ações, títulos, fundos mútuos, imóveis (apenas em tipos específicos de IRA). Ganhos de capital, dividendos e juros na conta não incorrem em impostos. Ações, títulos, fundos mútuos, imóveis (apenas em tipos específicos de IRA). Ganhos de capital, dividendos e juros na conta não incorrem em impostos. Implicações fiscais As contribuições podem ser deduzidas de impostos sujeitas a limites de renda. Os ganhos na conta não são tributados. As distribuições da conta são consideradas renda ordinária e tributadas de acordo. As contribuições nunca são dedutíveis nos impostos. Os ganhos na conta não são tributados. As distribuições da conta são isentas de impostos. Distribuições As distribuições podem começar aos 59 anos ou proprietário desabilitado. As distribuições podem começar aos 59 anos e meio, desde que a conta tenha pelo menos 5 anos; ou se o proprietário for desativado. Distribuições Forçadas É necessário começar a retirar fundos aos 70 anos e meio, a menos que o funcionário ainda esteja empregado. A penalidade é de 50% da distribuição mínima Nenhuma restrição ou distribuição forçada. Empréstimos contra conta Não Não Retirada antecipada Pena de 10% mais impostos para distribuições antes dos 59 anos e meio, com exceções. Nenhuma penalidade por retirada antecipada até o valor da contribuição principal. Retirada antecipada de despesas médicas Pode retirar-se por despesas médicas não reembolsadas qualificadas que são mais de 7,5% da AGI; seguro médico durante o período de desemprego; durante a deficiência Pode retirar-se por despesas médicas não reembolsadas qualificadas que são mais de 7,5% da AGI; seguro médico durante o período de desemprego; durante a deficiência Retirada antecipada para compradores de casas Pode retirar (sem a multa fiscal de 10%) até US $ 10.000 pela primeira vez na compra de uma casa com estipulações Pode retirar (sem a multa fiscal de 10%) até US $ 10.000 pela primeira vez na compra de uma casa com estipulações Retirada antecipada de despesas educacionais Pode retirar-se sem a penalidade de imposto de 10% para despesas com educação qualificada de proprietário, filhos e netos. Pode retirar-se por despesas médicas não reembolsadas qualificadas que são mais de 7,5% da AGI; seguro médico durante o período de desemprego; durante a deficiência Conversões Pode ser convertido para um Roth IRA. Os impostos precisam ser pagos durante o ano da conversão. Outras limitações também podem ser aplicadas. Um Roth IRA não pode ser convertido em um IRA tradicional. Retiradas Tributado como renda ordinária (as distribuições dos RRA IRAs não são tributadas) Livre de impostos Instituições em mudança Os fundos podem ser transferidos para outra instituição ou podem ser enviados ao proprietário do IRA tradicional que tem 60 dias para colocar o dinheiro em outra instituição em uma contribuição de rolagem para outro IRA tradicional. Os fundos podem ser transferidos para outra instituição ou podem ser enviados ao proprietário do IRA tradicional que tem 60 dias para colocar o dinheiro em outra instituição em uma contribuição de rolagem para outro IRA tradicional. Benefícios póstumos Não há benefícios póstumos. Os benefícios sem penalidade são fornecidos postumamente.

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